——2015年10月27日在西安市第十五届人民代表大会

常务委员会第二十七次会议上

西安市财政局局长  杨  宁

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

在年初召开的西安市第十五届人民代表大会第五次会议上，市政府向大会提交了《西安市2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告》。日前，省财政厅正式批复了我市2014年财政决算。受市政府委托，现将我市2014年财政决算情况报告如下，请予审议。

一、一般预算决算情况

（一）全市决算情况

2014年，全市一般预算收入583.79亿元，完成预算的103.5%，增长16.3%，加上各项补助收入、地方政府债券、上年结余及调入资金等289.4亿元，收入合计873.19亿元。全市一般预算支出819.54亿元，占调整预算的97.3%，增长12.3%，加上各项上解支出（不含财政体制分成上解，下同）、地方政府债券还本等27.75亿元，支出合计847.29亿元。收支相抵后累计结余25.9亿元，减去结转下年支出18.17亿元，净结余7.73亿元。

2014年，全市“三公经费”支出4.67亿元，占年初预算的92.8%，下降23.2%。其中：因公出国经费0.11亿元，下降25.7%；公务用车经费4.23亿元，下降18.3%；公务接待经费0.32亿元，下降57.3%。

（二）市级决算情况

2014年，市级一般预算收入263.11亿元，完成预算的108.2%，增长20.1%，加上各项补助收入、地方政府债券、上年结余及调入资金等402.42亿元，收入合计665.53亿元。市级一般预算支出449.26亿元，占调整预算的96.5%，增长11.7%，加上各项上解支出、地方政府债券还本和补助下级支出等198.54亿元，支出合计647.8亿元。收支相抵后累计结余17.73亿元，减去结转2015年支出16.1亿元，净结余1.63亿元。

2014年，市级“三公经费”支出2.1亿元，占年初预算的71.9%，下降30.2%。其中：因公出国经费0.1亿元，下降15.4%；公务用车经费1.86亿元，下降28.2%；公务接待经费0.14亿元，下降51.7%。

二、基金预算决算情况

2014年，全市基金预算收入508.42亿元，加上年结余和补助收入等66.2亿元，基金预算收入合计574.62亿元。全市基金预算支出500.5亿元，加各项上解支出及调出资金等24.8亿元，基金预算支出合计525.3亿元。收支相抵后累计结余49.32亿元，全部结转下年使用。

2014年，市级基金预算收入414.33亿元，加上年结余、补助收入和下级上解收入等59.23亿元，基金预算收入合计473.56亿元。市级基金预算支出395.12亿元，加各项上解支出、补助下级支出及调出资金等45.04亿元，基金预算支出合计440.16亿元。收支相抵后累计结余33.4亿元，全部结转下年使用。

三、国有资本经营预算决算情况

2014年，市本级国有资本经营预算收入0.28亿元，全部为国有企业上缴利润，加上年结余0.06亿元，收入合计0.34亿元。市本级国有资本经营预算支出0.3亿元，全部用于企业技术改造、重点项目出资，收支相抵后结余0.04亿元。按照《西安市市级企业国有资本收益收缴管理暂行办法》规定，当年国有资本经营收益收缴比例为企业净利润的5%，由于符合收缴条件的企业当年净利润很少，国有资本经营预算收支规模较小。

四、社会保险基金预算决算情况

2014年，市本级社会保险基金预算收入92.62亿元，其中：保费收入84.99亿元、利息收入2.65亿元、财政补贴收入4.97亿元，加上年结余177.71亿元，收入合计270.33亿元。市本级社会保险基金预算支出合计57.42亿元，全部用于落实参保人员的社会保险待遇。收支相抵后累计结余212.91亿元，全部结转下年使用。市本级社会保险基金预算收入、支出都是按中、省政策规定落实的，由于收入是按所有参保对象统筹归集，支出是按所有参保对象中实际发生参保业务的人员兑付，所以形成了较多的结余。

2014年，面对复杂严峻的经济形势，在市委的坚强领导下，我们认真贯彻市人大及其常委会关于财政预决算的各项决议，落实各项稳增长、调结构的部署，加大积极财政政策实施力度，加强收入组织和支出管理，推进财政改革，严格预算约束，维护财经纪律，财政工作取得了新进展。

一是多措并举稳增长。市财政安排产业发展资金23亿元，整合设立丝绸之路经济带专项资金4亿元，组建集成电路产业投资基金，扩充渭北产业投资基金，采取股权投入、贷款贴息、奖励补助、设立基金等多种方式，发挥财政资金的引导作用，扶持产业发展。推进“营改增”试点，全面落实扶持中小微企业发展等各项税费优惠政策83.68亿元。

二是全力以赴保民生。坚持有保有压，优化调整支出结构，全面落实各项民生领域支出政策。2014年，全市新增财力用于民生支出的比重达到83.9%，民生及与民生领域相关的支出共计669.43亿元，占一般公共预算支出的81.7%，较上年增加89亿元。争取国开行棚户区改造专项贷款额度298亿元。市本级财政城建缓堵保畅支出67.75亿元，治污减霾等节能环保支出13.31亿元，保障了相关重点工作有序推进。

三是坚定不移深化改革。完成了年初确定的16项财税重点改革任务和市委9个专项改革领导小组布置的改革任务。制定市级专项资金预算编制办法和项目库管理办法。建成专项资金项目库。市本级160项专项资金清理整合为86项。选择10项资金进行简政放权改革试点。专项资金竞争性分配由7项增加到16项。国库集中支付及公务卡改革推进至乡镇级。开展政府债务清理甄别，建立政府债务风险防范和化解机制。

四是深入推进综合治税。宣传贯彻《西安市税收保障条例》。综合治税平台延伸到区县。建成零散税源委托代征系统和国税共建园区税款划转系统。实施“以地控税”、契税委托代征、地方税费国税代征等征管新措施。对24户重点企业实行专业化管理。深化网络有奖发票改革。始终坚持依法征收、应收尽收，坚决不收过头税，不寅吃卯粮。

五是努力强化绩效管理。市本级500万元以上的专项资金全部实行事前绩效目标评估。选择12个重点项目资金和4个部门的整体支出开展绩效评价和第三方独立评价试点。对9个单位的部门预算执行和市本级税收征管质量进行了专项评价。全年完成财政投资评审项目353项，送审额186.48亿元，审减8.43亿元，审减率4.5%。开展了“小金库”专项治理。全市各级财政预决算全部公开，市本级91个部门单位公开了部门预决算及“三公”经费预决算。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2014年我市经济社会稳中有进，财政决算情况总体良好，但也存在一些困难和问题，主要是：经济下行压力较大，财政收入增速明显放缓，民生等刚性支出增加较多，财政收支矛盾日益突出；部分专项资金年初预算到位率较低，项目固化，实施进度偏慢，结余结转资金较多，使用效益亟待提高。对此，市政府高度重视，认真落实中、省、市各项稳增长、调结构、促发展、惠民生和防风险的部署，加大积极财政政策的实施力度，全面落实各项税收优惠政策，支持企业加快发展；贯彻实施新预算法，深化预算管理制度改革，加快建立规范透明的预算制度；加大财政存量资金的清理和统筹安排力度，推进各项社会事业发展，保障重点项目和民生领域支出需要；调整优化支出结构，加大财政监管力度，维护财经纪律，提高资金使用效益，为促进全市经济社会平稳较快发展做出新的贡献。