西安市人民政府关于西安市2004年财政决算情况的报告
西安市财政局局长 梁淑贞
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
在今年2月召开的西安市第十三届人民代表大会第五次会议上，我受市政府委托，向大会提出了《关于西安市2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案的书面报告》。最近，省财政厅对我市2004年财政决算进行了批复。现在，我受市政府委托，向市人大常委会作关于2004年财政决算的报告,请予审议。
一、2004年预算执行及决算情况
(一)全市预算执行及决算结果
西安市第十三届人民代表大会第四次会议审议批准的2004年全市地方财政收入预算为774080万元，全市财政支出预算为846000万元。经省财政厅核准，在预算执行中，上级下达专款51883万元，2003年结转到2004年继续使用的资金38022万元，执行中列收列支及专款专用收入等68040万元，经上述调整后，全市财政支出预算调整为1003945万元，比我向西安市第十三届人民代表大会第五次会议汇报的预算数增加2500万元，主要是按照省财政厅批复，在中、省归还我市2003年底以前出口退税已免抵未调库收入后相应调增2004年预算数。2004年，全市地方财政收入为860629万元，完成预算的1112%，比上年可比增长215%。全市财政支出为895064万元，完成预算的892%，比上年增长159%。省财政厅核准的各收支项目的具体执行数额，与我向西安市第十三届人民代表大会第五次会议汇报的执行数额一致。省财政厅批复我市的财政决算结果是：全市地方财政收入860629万元，加税收返还152279万元、上级专款51883万元、结算补助215981万元、上年滚存结余95636万元、调入资金2935万元，总收入为1379343万元。全市财政支出为895064万元，加上解支出等305091万元，总支出为1200155万元。收支相抵后当年结余179188万元，减去应结转到下年继续使用的基金结转128714万元、一般预算结转53293万元、上年底累计赤字10964万元，全市当年净结余8145万元，累计净结余为赤字2819万元。
（二）市级预算执行及决算结果
西安市第十三届人民代表大会第四次会议批准的市级财政收入预算为396690万元，市级支出预算为498400万元，在预算执行中，上级下达专款27317万元，2003年结转到2004年继续使用的资金31846万元，执行中列收列支及专款专用收入等34562万元，经上述调整后，市级支出预算为592125万元，比我向西安市第十三届人民代表大会第五次会议汇报的预算数增加2082万元，主要是按照省财政厅批复，在中、省归还我市市级2003年底以前出口退税已免抵未调库收入后相应调增2004年预算数。2004年市级地方财政收入完成447050万元，完成预算的1127％，比上年可比增长21％；财政支出完成502354万元，完成预算的848％，增长165％。按照省财政厅批复的决算，2004年市级地方财政收入447050万元，加税收返还100238万元、上级专款27317万元、结算补助90635万元、上年滚存结余85407万元，总收入为750647万元。市级财政支出502354万元，加上解支出等86467万元，总支出为588821万元。收支相抵后当年结余为161826万元。减去应结转到下年继续使用的基金结转119906万元、一般预算结转49126万元、上年底累计赤字12440万元，市级当年净结余5234万元，累计净结余为赤字7206万元。
2004年我市预算执行情况总体是好的，全市地方财政收入继续保持了较快增长，并迈上了一个新的台阶，财政支出保证了“两个确保”、“两个保证”、“低保”和其他各项重点支出的需要，促进了全市经济和社会的协调发展。
二、2004年主要财政工作回顾
2004年，我市各级财税部门按照市委、市政府的总体部署，牢固树立科学发展观，坚持以人为本，统筹协调发展，按照国际化、市场化、人文化、生态化的发展理念，狠抓增收节支，深化财税改革，推动财政各项工作取得了新的进展： （一）财政收入继续快速增长
2004年，全市各级政府和全市人民按照市委、市政府的总体部署，认真贯彻国家各项宏观调控政策，着力解决经济运行中的突出矛盾和问题，大力调整经济结构，加快城市基础设施建设，努力改善投资环境，实施项目带动战略，努力做大经济“蛋糕”，使我市经济发展的速度、质量和效益大幅度提高，为财政增收打下了坚实的基础。在此基础上，我市各级财税部门认真贯彻中央和省、市财政工作会议精神，进一步完善财政分配体制和税收征管机制,推进税收征管信息化建设和有奖发票改革，收入征管水平进一步提高。全市地方财政收入突破80亿，较上年增收132亿元,较年初预算增收865亿元,顺利完成了市委、市政府确定的奋斗目标，财政收入增长幅度和增加额均实现了历史性突破。
（二）财政的促进和保障作用进一步增强
一是围绕经济和社会发展的预期目标，多渠道筹措资金，全力支持项目带动战略的实施。2004年共下达和拨付国债建设及重点基建项目资金374亿元，涉及国债建设项目105个；完成财政城建支出154亿元，保证了城市基础设施和生态环境改造等项目的顺利实施；争取了6875亿元的城市基础设施贷款，在一定程度上缓解了国家压缩信贷规模等宏观调控政策对我市基础设施建设的影响。二是认真贯彻中央一号文件精神，以提高农民收入、推动农业产业结构调整、支持农村基础设施和生态环境建设为重点，多渠道增加农业投入。2004年，全市财政支农资金总量达到45亿元，比上年同期增长15%，农业产业结构进一步调整，农业生产条件进一步改善。三是全力做好“两个确保”、“两个保证”和“低保”工作，经过多渠道筹措资金，实现了行政事业单位干部职工和离退休人员当年工资不拖欠的目标，城镇居民基本生活保障金全部实行了社会化发放，全年共拨付发放低保资金、下岗职工基本生活费和再就业补贴资金347亿元，比上年同期增长4163％，保证了低收入群众和下岗职工的基本生活需求，支持了就业和再就业工作的开展。拨付3754万元，专项用于企业特困职工、重点优抚对象、生活困难灾民救助、城镇低保对象子女上学救助和在册低保对象“双节”生活补助。四是积极应对“禽流感”疫情，及时出台了扶持家禽业发展的财政政策，安排拨付防治经费3115万元，夺取了“禽流感”防治工作的胜利。
（三）财税改革步伐进一步加快
按照“减轻、规范、稳定”的指导思想，以减免农业税为核心，深入推进农村税费改革，全市农民的农业税负担在前两年减轻的基础上，2004年当年再减免5012万元,农业税平均税率整体下调288个百分点，农民人均税负由2002年的4313元降到了3028元。按照“五个到户”、“六个不准”的工作要求，顺利完成了7个县（区）、127个乡镇、8407万户种粮农民粮食直补资金的发放工作，共发放直补资金3500万元，平均每户补贴4164元。以上政策的实施，促进了农业增产和农民增收，2004年，我市农民人均纯收入达到了3143元，同比增长1075%，为近几年最高增幅。全面实施市委、市政府《关于进一步深化国有企业改革的实施意见》，积极稳步推进国企改革，规范国企改革操作程序，安排拨付18亿元支持国企改革发展,完成了158户企业改制和陕解放国有股权转让工作。提高对中小企业融资担保的力度,履行担保额255亿元,促进了我市中小企业的发展。进一步规范财政支出管理，制定出台了《完善市级机关及依照公务员制度管理事业单位工作人员目标管理责任制奖金制度的实施办法》，对全市行政事业单位的国有资产进行了集中普查摸底，为实现家底清楚、配置合理、权责明确、管理科学的国有资产管理体制和运行机制打下了基础。
（四）财政监管力度进一步加强
2004年，我市将教育、人事、交通等9个部门的25项收费收入纳入预算管理。向社会公布了现行收费项目和标准。对90户单位组织开展了收费和票据使用情况的专项检查和整顿，查处违规资金21639万元,纠正了21个执收单位的不规范收费问题,取消了4项不合理收费项目,将7项事业性收费项目转为经营性收费项目。积极组织和开展财政投资项目评审分析，完成评审项目101个，送审投资158亿元，审定投资137亿元，审减率133%，节约投资21亿元。政府采购规模和种类不断扩大，全市政府采购金额367亿元,比上年增长53%，在一定程度上防止了违规、违纪和浪费现象的发生，节约了财政资金。对7个困难区县财政收入征管质量及工资发放情况、科技三项费用、防汛及扶贫重点村建设项目、计生专项经费、再就业补助资金和会计信息质量等进行了专项检查，共查出违纪违规资金238亿元,处罚、收缴违纪资金6386万元，对资金管理不规范、挤占挪用专项资金等问题进行了纠正处理，维护了财经秩序，促进了财政资金的合理有效使用。
各位委员，2004年，我市各级财税部门在市委的领导下，在市人大的监督和支持下，围绕财税工作目标，深化财税改革，坚持依法治税，做到努力征收；按照建立公共财政要求，转变财政职能，优化支出结构，严格控制支出；坚持依法行政、依法理财，切实加强财政监督，在国民经济稳步发展的基础上，我市财政收入持续快速增长，财政支出保证了各重点领域支出的需要。回顾总结2004年的财政工作，还存在不少困难和问题：一是财政支出需求强劲，财政收入增长难以满足财政支出需要，财政收支矛盾依然突出；二是政府债务压力日益增大，随着还款进入高峰期，防范和化解财政债务风险的任务非常艰巨；三是财政供养人员多、供应范围宽、资金管理分散、支出结构不尽合理的问题仍然存在，部分县乡财政困难的问题仍然十分突出；四是财政资金损失浪费现象时有发生，财政支出管理水平和财政资金使用效率有待进一步提高。对这些困难和问题，我们要立足长远，兼顾当前，深化改革，创新发展，尽快加以解决。我们将在市委的领导下，在市人大的支持下，以“三个代表”重要思想为指针，认真贯彻落实党的十六届四中、五中全会和市委十届七次全会精神，全面贯彻落实科学发展观，坚持以人为本，统筹协调发展，按照建立节约型社会和节俭型财政要求，加强税收和非税收入征管，优化支出结构，加大“三农”投入，支持科技、教育、卫生、社会保障和城市基础设施等社会公共事业发展；深化财税改革，进一步完善公共财政体制，努力缓解县乡财政困难，调动各级各部门发展积极性；坚持依法行政，依法理财，强化财政财务监管，不断提高财政资金使用效益，为我市经济社会和谐发展做出新的贡献。